Pagar menos a Hacienda y tener un colchón para tu jubilación.
Es la traducción perfecta de un plan de pensiones.
Quizás puedo ser más o menos partidario de este producto, pero te doy paso a lo que opina sobre él mi amigo Jacob Salama (Si clikeas en su nombre te lleva a su Linkedin para que lo cotillees)
El gobierno hace unos años empezó a darse cuenta de que hay una probabilidad muy alta de que no pueda pagar nuestras pensiones, así que quiere incentivarte a que inviertas en….
Ta- ta- tachán.
Planes de Pensiones Privados.
Aunque pueda parecer un tema aburrido o distante, la realidad es que la planificación para la jubilación es una decisión crucial que todos debemos tomar, cuanto antes mejor.
Una de las ventajas clave de los planes de pensiones radica en su capacidad para reducir la base imponible general en el impuesto sobre la renta.
La base imponible general se refiere a la suma total de los ingresos obtenidos, ya sea por sueldos, salarios, actividades profesionales u otras fuentes de ingresos regulares.
Al realizar aportaciones a un plan de pensiones, ya sea de forma directa como particular o a través de la empresa en la que se trabaja, se reduce la base imponible general, lo que implica una menor carga tributaria en el presente.
Esto significa que las aportaciones realizadas al plan de pensiones se restan de los ingresos totales a efectos fiscales, lo que puede resultar en un ahorro significativo en el pago de impuestos.
Es importante destacar que, si bien las aportaciones a los planes de pensiones reducen la carga fiscal, existen límites establecidos para dichas aportaciones, los cuales fueron modificados en 2021.
Actualmente, el límite máximo para las aportaciones a un plan de pensiones es del 30% del sueldo neto o de hasta 1.500 € si las aportaciones son realizadas por un particular.
Sin embargo, si la empresa realiza una contribución al plan de pensiones en nombre del empleado, incluso si es solo un euro, el límite máximo asciende a 10.000 €, añadiendo otros 8.500 € a la cantidad máxima permitida.
Es decir, el trabajador también puede aportar al plan de pensiones contratado en su beneficio por la empresa.
Estos límites tienen como objetivo proporcionar un equilibrio entre los beneficios fiscales para los ahorradores y la sostenibilidad del sistema de pensiones en su conjunto.
Hay que señalar que existen unos coeficientes de multiplicación de cada una de las cantidades (aportaciones empresa y trabajador), no obstante, estos límites son demasiado complejos y en la mayoría de los casos o no se aplican o tienen una incidencia muy baja, por lo que es mejor comentarlos en cada caso particular.
Señalar de manera breve que si eres autónomo el límite de aportación “de tu empresa” baja hasta los 4.200 € y que si tu cónyuge gana menos de 8.000 € al año puedes aportarle a su plan de pensiones 1.000 € anuales reduciendo la Base del cónyuge donador, además esta “donación” no está sujeta a impuestos.
Pero, hablando en plata, ¿cuánto ganas y cuánto te ahorras?
El cuánto ganas depende del acierto que tengas al contratar un producto financiero u otro.
Pero de media, los planes de pensiones de Renta Variable a más de 10 años presentan un crecimiento medio del 11 % anual, lo cual, si sabes algo de interés compuesto podrás comprobar que es una AUTÉNTICA PASTA.
Es decir, poniéndote el ejemplo más simple, si aportas 1500 euros al año, a 31 de diciembre, en 10 años, a una rentabilidad media del 11% anual, tendrás aproximadamente 25.200€ y tu habrías aportado durante estos años un total de 15.000€.
Apuntes importantes para el interés compuesto:
1. empezar antes va a tener un impacto muy significativo en cuanto dinero vas a tener en el futuro.
2. las comisiones que pagues, si no eliges un buen producto financiero van a mermar tu rentabilidad.
3. En este tipo de activos a largo plazo es muy importante diversificar y no deberías tener miedo a ser agresivo.
¿Cuánto te ahorras?
Estamos hablando de una reducción de la base imponible, no de la base líquida.
Lo que significa que el ahorro fiscal será igual a la cantidad aportada al plan de pensiones por tu tipo de tributación medio (aproximadamente será un 20%, pero aumenta cuanto más dinero ganes).
Es decir que si eres capaz de aportar -entre tu empresa y tú- 10.000 € a tu plan de pensiones tendrás un ahorro fiscal de por lo menos 2.000 € AL AÑO.
¿Tengo que esperar a jubilarme para cobrar el plan de pensiones?
Claro que no, si no no tendría gracia esto.
Puedes cobrarlo en caso de: Jubilación, incapacidad, enfermedad, desempleo de larga duración o a los 10 años.
Lo cual lo hace una opción de ahorro muy interesante.
¿Cuándo lo cobres pagarás impuestos?
Me temo que sí.
Puedes cobrarlo liquidando el plan de pensiones (total o parcialmente), en cuyo caso pagarás como si lo recibido fueran rentas del trabajo – en este caso pagarás más impuestos- Otra opción es ir cobrando intereses del plan de pensiones, lo cual te irá dando dinerito que tributarán cómo cuando ganas dinero por acciones -en la base del ahorro, en la cual se paga menos.
En 870 palabras Jacob ha intentado resumirte lo más importante que has de saber sobre un plan de pensiones, no tanto, sobre que producto elegir, sino las ventajas y desventajas que puedes tener con Hacienda.
A mi parecer, las ventajas son únicamente las fiscales, pero es un diferimiento, es decir, en el futuro, a excepción que cambies a un plan con dividendos, cuando lo vendas pagarás esos impuestos que te has ido ahorrando, pero te has beneficiado del efecto del interés compuesto.
Por otro lado, el no poder sacarlo rápidamente sin penalización antes de los 10 años, te obliga a ahorrar, pero no te da total libertad sobre tu capital, por lo que quizás solo veo óptimo hacer las aportaciones del mínimo para ahorrarte algo a Hacienda y el resto en otros mecanismos de inversión indexados.
Te voy a poner un ejemplo muy sencillo para que entiendas bien lo que te ha querido explicar Jacob y ya te dejo tranquilo.
Juanito empieza con 20 años a aportar 1500€ al año, trabaja de camarero y le interesa tener un ahorro para el futuro. Solo lo mete en junio, que es cuando cobra una paga doble y mete del tirón los 1500€.
Como algunos sabéis el IRPF que es el impuesto que se paga con la declaración de la renta va por tramos.
Te pongo la tabla aquí rápido para orientarte.
Tramos IRPF (base cálculo) | Tipos a aplicar | Cuota de rentención |
De 12.450€ a 20.200€ | 24% | 2.365,50 |
De 20.200€ a 35.200€ | 30% | 4.225,50 |
De 35.200€ a 60.000€ | 37% | 8.725,50 |
De 60.000€ a 300.000€ | 45% | 17.901,50 |
Juanito, cobra 21.700€ al año, si te fijas, 1500 euros, deberían de tributar al 30% en vez de al 24% pero al hacer la aportación en el plan de pensiones, su base imponible baja a 20.200€ por lo que en la práctica ese año se ha ahorrado 1500 * 0,30= 450€
Como comenta Jacob, contra más alto sea tu tramo de IRPF más te interesa, tener un plan de pensiones, de cara a diferir esos impuestos con Hacienda.
Ahora bien, si Juanito a los 10 años decide sacar el dinero, pongamos que su fondo de pensiones vale 25.000€, el había aportado 1.500€ al año, un total de 15.000€.
Como se ha ido deduciendo el impuesto de los 1.500€ cada año su base imponible sube es decir, si cobra ese año 20.000€ tenemos que sumarle 25.000€ por lo que tendría que pagar de impuestos:
(20.200-12.450)* 0,24= 1.860€
(35.200-20.200)*0,30= 4.500€
(45.000-35.200)*0,37= 3.626€
Total de impuestos a pagar: 9986€ de los cuales 8126€ son del plan de pensiones.
Sería por tanto un suicidio fiscal, sacarlo todo de golpe, ya que, tras asumir el riesgo y coste de oportunidad durante 10 años, solo has obtenido un beneficio después de impuestos de 1874€ por ello, la opción más inteligente como comenta Jacob, sería cambiar el fondo a otro que reparta dividendos y tributar por los rendimientos del capital mobiliario.
Lo interesante podría ser pasar ese plan de pensiones, a otro producto dentro del concepto “plan de pensiones” que de Dividendos.
Cuando recibas los dividendos, tributas por ellos el 20%, pero ya no serán el veinticuatro o treinta porcientos que habíamos hablado.
Sigues teniendo tu dinero ahorrado e invertido y disfrutas de las rentas de este.
¿Qué ocurre?
Que para que esas rentas sean jugosas la cantidad que debes de haber acumulado debe de ser interesante.
Pongamos que tienes en el plan metidos 10.000€ que se han transformado en 20.000€ y que generan un 5% en dividendos.
Al año te darán mil euros y quitando impuestos, se te quedan 800 euros.
Puede ser un buen complemento o no… ya esto entra en un aspecto personal.
Espero que hayas podido comprender este producto y ya decidas que hacer con lo que vas ahorrando de una forma más consciente.